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工程经济学核心概念

建设期利息与流动资金计算方法精要

13.7

建设期利息与流动资金计算

建设期利息

2020, 2022, 2017
定义范围
包括各类借款利息、债券利息、贷款评估费、国外借款手续费及承诺费、汇兑损益等
Inclusion Scope
计算假设
借款均在年中支出，首年半年计息，其余年份全年计息
Calculation Assumption
Q = (Pj-1 + Aj/2) × i
建设期利息计算公式
Construction Period Interest Formula

公式符号说明

Q
建设期利息
Pj-1
期初累计本息和
Aj
当年贷款金额
i
贷款年利率
n
建设期年数

流动资金

①

扩大指标估算法

流动资金 = 费用基数 × 占比
流动资金 = 各种费用基数 × 相应的流动资金所占比例
Estimation by Scale
②

分项详细估算法

流动资金 = 流动资产 - 流动负债
通过详细计算流动资产和流动负债得出
Detailed Item Estimation

分项详细估算法构成

流动资产
应收账款
预付账款
存货
库存现金
流动负债
应付账款
预收账款
流动资产 = 应收账款 + 预付账款 + 存货 + 库存现金
流动负债 = 应付账款 + 预收账款
14

第14章 工程计价依据

本章内容将在后续更新中补充

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