Cash Management
具体包括以下形式：
Cash on Hand
Bank Deposits
Cashier's Check
Bank Draft
满足以下三种需要：
满足日常业务现金支付需求
应对意外紧急情况的现金储备
抓住不寻常购买机会的现金准备
企业现金管理的核心目标
在资产流动性和盈利能力之间取得平衡，获取最大长期利益
提高现金使用效率，需做好以下工作：
Synchronize Cash Flows
Utilize Float
Accelerate Collection
Delay Payments
主要方法：成本分析模式、存货模式和随机模式
通过分析持有现金成本，寻找持有成本最低的现金持有量
与现金持有量成正比
Opportunity Cost
与现金持有量成反比
Management Cost
与现金持有量成反比
Shortage Cost
最佳现金持有量
三项成本之和最小的现金持有量